四川省德阳市广汉市军队离退休干部休养所

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

广汉市军队离退休干部休养所是广汉市政府接收安置军队离退休干部的事业单位，单位主要职能是移交政府安置的军队离退休干部的服务管理工作。广汉市军休所是广汉市民政局下属事业单位，单位基本性质为财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。

（二）2016年重点工作完成情况

2016年，军休所在民政局党组正确领导下，按照上级主管部门的要求，主要开展了以下几方面工作：

1、围绕“两学一做”活动的开展，抓好军休所党支部建设。

2、围绕军休人员“两个待遇”落实工作为主要任务，为军休人员创造和提供一个良好的休养环境，认真抓好服务管理工作。

3、   认真落实军休安置政策，圆满完成安置接收计划。

二、部门概况

    广汉市军队离退休干部休养所现有在编工作人员3人，事业单位退休人员3人，接收安置军队离休干部3人，军队退休干部15人，无军籍职工5人。

2016年公共预算财政补助开支人数29人，比2015年减少1人，其中，军队退休干部病故2人，接收安置军队退休干部1人。

三、收支决算总体情况

     2016年本年收入合计418.27万元，其中：财政拨款收入380.27万元，占90.91%；其他收入38万元，占9.09%。

     2016年本年支出合计386.36万元，其中：基本支出93.5万元，占24.2%；项目支出292.86万元，占75.8%。

四、财政拨款收支决算情况

    2016年度财政拨款收入380.27万元。与2015年相比，财政拨款增加了15.59万元，增长了4.27%。

    2016年度财政拨款支出348.36万元。与2015年相比，财政拨款支出数下降了6.47万元，下降了1.82%。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出348.36万元，占本年支出合计的90.16%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.47万元，下降1.82%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出348.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出344.69万元，占98.95%；医疗卫生支出1.76万元，占0.5%；住房保障支出1.91万元，占0.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“事业单位离退休”2016年决算数为4360.8元，完成预算100%。

2、“机关事业单位基本养老保险缴费支出”2016年决算数为102516.9元，完成预算数100%。

3、“机关事业单位职业年金缴费支出”2016年决算数为4240.32元，完成预算数100%。

4、“军队移交政府的离退休人员安置”2016年决算数为2598615.8元，完成预算数56.94%。决算数小于预算数的主要原因是预算数包含上年年末结转和结余数。

5、“军队移交政府离退休干部管理机构”2016年决算数为737168.35元，完成预算数75.58%。决算数小于预算数的主要原因是预算数包含上年年末结转和结余数。

6、“事业单位医疗”2016年决算数为11359.6元，完成预算数100%。

7、“公务员医疗补助”2016年决算数为5400元，完成预算数100%。

8、“其他医疗保障支出”2016年决算数为811.4元，完成预算数100%。

9、“住房公积金”2016年决算数为19100元，完成预算数100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

广汉市军休所2016年一般公共预算财政拨款基本支出88.5万元，其中：

人员经费54.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费33.79万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

广汉市军休所2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.41万元，与预算数持平。其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为3.36万元，与预算数持平；公务接待费支出决算为0.05万元，与预算数持平。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.51万元，下降13.01%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.33万元，下降8.94%；公务接待费支出决算数减少0.18万元，下降78.26%。“三公”经费下降的主要原因是单位严格执行中央八项规定等省市文件有关要求，坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格执行厉行节约、制止奢侈浪费行为。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3.36万元，占98.53%；公务接待费支出决算0.05万元，占1.47%。具体情况如下：

1、公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费3.36万元，其中：公务用车运行及维护运行费支出3.36万元。主要用于军休服务管理工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2、公务接待费

2016年公务接待费0.05万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次6人，共计支出0.05万元，具体内容包括：接待绵竹市军休所一行6人来我所开展交流学习活动。

八、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

     2016年度，军休所政府采购支出总额0.67万元，其中：政府采购货物支出0.67万元。主要用于机构开展服务管理工作，购置便携式笔记本电脑等。

     （二）国有资产占有使用情况

      截至2016年12月31日，广汉市军休所公有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。本单位无此项收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.2080502事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

8.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.2080902军队移交政府的离退休人员安置：反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

11.2080903军队移交政府离退休干部管理机构：反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

12.2100502事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

13.2100503公务员医疗补助：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

14.2100599其他医疗保障支出：反映除上述项目以外其他用于医疗保障方面的支出。

15.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

军休2016决算公开.xls