2018年度
四川省德阳市广汉市西外乡人民政府部门决算
目录
公开时间：2019年10月24日
第一部分部门概况...................................... 4
一、基本职能及主要工作.............................. 4
二、机构设置....................................... 3
第二部分 2018年度部门决算情况说明..................... 3
一、收入支出决算总体情况说明........................ 3
二、收入决算情况说明................................ 3
三、支出决算情况说明................................ 3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................ 3
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............. 3
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......... 3
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............. 3
八、政府性基金预算支出决算情况说明.................. 3
九、国有资本经营预算支出决算情况说明................ 3
十一、其他重要事项的情况说明........................ 3
第三部分名词解释...................................... 3
第四部分附件.......................................... 3
附件1............................................. 3
附件2............................................. 3
第五部分附表.......................................... 3
一、收入支出决算总表................................ 3
二、收入总表....................................... 3
三、支出总表....................................... 3
四、财政拨款收入支出决算总表........................ 3
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）....... 3
六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................. 3
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............. 3
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............. 3
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............. 3
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表....... 3
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........... 3
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 3
十三、国有资本经营预算支出决算表.................... 3
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
乡党委、政府要通过组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众，切实贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务。
一是促进经济发展，增加农民收入。做好乡村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整，提高农业综合生产能力。建立新型农业社会化服务体系，发展农民专业合作组织，提高农产品质量安全水平。稳定和完善农村基本经营制度，探索集体经济有效实现形式，引导农民珍惜土地、增加投入，发展集约经营。落实强农惠农措施，确保农民受益。促进民营经济发展，引导农民多渠道转移就业，增加农民收入，不断提高人民生活水平。
二是强化公共服务，着力改善民生。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设，丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民。做好防灾减灾、五保供养、优抚安置、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作。发展农村老龄服务。加强农村残疾预防和残疾人康复工作。组织开展农村基础设施建设，改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训的服务工作，促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。
三是加强社会管理，维护农村稳定。加强民主法制宣传教育。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾。建立健全农村应急管理体制，提高危机处置能力。依法管理宗教事务，反对和制止利用宗教和宗教势力干预农村公共事务。协助县级有关部门做好安全生产、市场监管、劳动监察、环境保护等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。
四是推动基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设。做好乡人大、群团、国防教育、兵役、民兵等工作。指导村民自治、完善民主议事制度，推进村务公开、财务公开，引导农民有序参与村级事务管理，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。
五是转变工作职能，改进工作方式。把着力点放在营造环境、扶持典型和示范引导上来。创新工作机制，推进依法行政，严格依法办事，拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种方式，方便群众办事。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解社会矛盾。
（二）2018年重点工作完成情况。
实现税收入库2729万元，本级所得1056万元；规上企业工业总产值55840万元；固定资产投资8347万元；招商引资7858万元；工业性投资完成4624万元；技改投资完成4024万元；社会消费品零售总额完成41452万元，实现法人收入增速23%、个体收入增速20%。各项经济指标均完成目标任务。
二、机构设置
西外乡人民政府共设五个内设机构，即“两办一所”“两个中心”，包括党政办公室、经济和社会事务办公室、财政所、农业服务中心、社会事业和计划生育服务中心。2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为行政单位。
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收总计1213.57万元、支总计1132.48万元。与2017年相比，收总计增加337.79万元，增长38.57%、支总计各增加256.7万元，增长29.31%。主要变动原因是2018年人员增加、基础设施费用增加。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计1213.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1213.57万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计1132.48万元，其中：基本支出697.39万元，占61.58%；项目支出435.09万元，占38.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计1213.57万元，支出总计1132.48万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加337.79万元，增长38.57%，支出总计增加256.7万元，增长29.31%。主要变动原因是2018年人员增加、基础设施费用增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1132.48万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加256.7万元，增长29.31%。主要变动原因是2018年人员增加、基础设施费用增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1132.48万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出486.36万元，占42.95%；农林水支出207.07万元，占18.28%；城乡社区支出159.32万元，占14.06%；医疗卫生支出93.69万元，占8.26%；社会保障和就业支出72.14万元，占6.36%；教育支出7.62万元，占0.67%；住房保障支出29.61万元，占2.6%；公共安全支出40.17万元，占3.54%；粮油物资储备支出2.5万元，占0.22%；节能环保支出3万元，占0.35%；资源勘探信息等支出22万元，占1.93%；国防支出9万元，占0.78%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为1132.48万元，完成预算93.32%，决算数小于预算数的主要原因是机关干部薪酬调标在2019年发放。
1. 一般公共服务（类）：支出决算数486.36万元，完成预算98.73%。决算数小于预算数的主要原因是机关干部薪酬调标。其中政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为467.43万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）8.29万元；统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）支出决算为5.64万元。人大事务（款）其他人大事务支出（项）支出决算为5万元。
2. 农林水支出（类）：支出决算数为207.07万元，完成预算84.14%。决算数小于预算数的主要原因是其中：科技转化与推广服务（项）43.93万元；农村道路建设（项）15.49万元；对高校毕业生到基层任职补助（项）1.08万元； 防汛（项）3万元；对村民委员会和村党支部的补助（项）143.57万元。
3. 城乡社区支出：支出据算数159.32万元，完成预算84.44%。决算数小于预算数的主要原因是 。其中其他城乡社区公共设施支出（项）9.53万元；城乡社区环境卫生（项）147.58万元；其他城乡社区支出（项）2.21万元。
4. 医疗卫生与计划生育支出：支出决算数93.69万元完成预算98.67%。决算数小于预算数的主要原因是 。其中其他公共卫生支出（项）9.88万元；计划生育服务（项）66.43万元；行政单位医疗（项）6.74万元；事业单位医疗（项）3.69万元；公务员医疗补助（项）6.21万元；其他医疗卫生与计划生育支出（项）0.74万元。
5. 社会保障和就业（类）:支出决算为72.14万元，完成预算94.82%。其中事业单位离退休（项）决算数0.92万元：未归口管理的行政单位离退休（项）决算数18.2万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数32.58万元；机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算数12.62万元；农村五保供养支出（项）决算数5.76万元；其他农村生活救助（项）决算数2.06万元。
6. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为7.62万元，完成预算95.28%。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数29.61万元完成预算100%。
8. 公共安全支出（类）公安（款）治安管理（项）:支出决算数40.17万元完成预算97.96%。决算数小于预算数的主要原因是
9. 粮油物资储备（类）支出粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）:支出决算数2.5万元完成预算100%。
10. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:支出决算数3万元完成预算100%。
11. 资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）：22万元完成预算100%。
12. 国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）9万元完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出697.39万元，其中：人员经费562.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费134.73万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为7.98万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算7.98万元，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占37.6%；公务接待费支出决算4.98万元，占62.4%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）经费支出0万元
公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少1.14万元，下降27.53%。主要原因是严格执行中央、省、市级各项规定，厉行节约。
公务用车运行维护费支出主要用于公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。
其中：公务用车购置支出0万元。
3.公务接待费支出4.98万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加4.02万元，主要原因是2018年招商引资项目。
公务接待费支出主要国内公务接待，具体内容包括：主要用于相关部门交流、学习，上级部门调研、招商引资接待等。其中：外事接待0批次。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对城乡环境综合整治项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看西外乡政府部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看城乡环境综合整治覆盖面达到100%，提升政府依法行政水平、公共服务质量及运转效率，绿化环境良好。2018年末完成制定环境整治项目。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“城乡环境综合整治”1个项目绩效目标实际完成情况。
城乡环境综合整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数114.29万元，执行数为114.09万元，完成预算的99.83%。通过项目实施，保障乡村风貌和人居环境得到明显改善，得到群众认可。乡村绿化环境持续保持良好状态，不断提升宜居环境。发现的主要问题：1、乡域内统征地块多而广，乱倾倒现象较严重，查处难度大；2、农村未征地已纳入规划建设区域，环卫基础设施较少，集中清运垃圾难度大，投入分散垃圾桶较多，财政资金有压力；3、西外乡靠近城区，为保证城区河道畅通，乡域内河道垃圾全靠人工、机械打捞清运，保洁难度大，资金压力大；4、乡临三星堆博物馆，客流车流量大，高规格接待多，道路及沿线环境整治标准高，人力财力压力大。下一步改进措施：专项整治多争取上级部门资金，分担本级财政压力；环境整治工作人员多为临聘人员兼职，适当提高聘用人员待遇，提升工作积极性。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
城乡环境综合整治 |
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预算单位 |
广汉市西外乡人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
114.29 |
执行数: |
114.09 |
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其中-财政拨款: |
114.29 |
其中-财政拨款: |
114.09 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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保障乡村风貌和人居环境得到明显改善，得到群众认可。乡村绿化环境持续保持良好状态，不断提升宜居环境 |
城乡环境综合整治覆盖面达到100%，提升政府依法行政水平、公共服务质量及运转效率，绿化环境良好。2018年末完成制定环境整治项目
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
城乡环境综合整治覆盖面 |
100% |
100%，乡村绿化环境持续保持良好状态 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
提升政府依法执政水平，公共服务质量，运效率 |
群众认可 |
得到群众认可 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
一般公共预算支出 |
114.29 |
114.09 |
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效益指标 |
生态效益指标 |
提升水质、保护环境 |
保障乡村风貌和人居环境得到明显改善 |
环保投诉率降低 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
密切联系群众、群众满意度 |
得到群众满意 |
得到90%以上的群众满意度 |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《西外乡政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对城乡环境综合整治项目开展了绩效评价，《城乡环境综合整治项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，西外乡政府机关运行经费支出134.73万元，比2017年减少126.16万元，下降48.36%（或与2017年决算数持平）。主要原因是缩减经费开支。
（二）政府采购支出情况
2018年，西外乡政府采购支出总额4.35万元，其中：政府采购货物支出4.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常办公所需的电脑、洽谈桌椅、长虹电视机用于便民服务中心大厅社保工作信息公开所用。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日， 西外乡政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆 用车主要是用于日常办公所需。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
西外乡2019年部门预算支出绩效报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
西外乡人民政府共设三个内设机构，即“两办一所”，包括党政办公室、经济和社会事务办公室、财政所。有2个下属事业单位，包括农业服务中心、社会事业和计划生育服务中心。2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为行政单位。
（二）机构职能。
乡党委、政府要通过组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众，切实贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务。
一是促进经济发展，增加农民收入。做好乡村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整，提高农业综合生产能力。建立新型农业社会化服务体系，发展农民专业合作组织，提高农产品质量安全水平。稳定和完善农村基本经营制度，探索集体经济有效实现形式，引导农民珍惜土地、增加投入，发展集约经营。落实强农惠农措施，确保农民受益。促进民营经济发展，引导农民多渠道转移就业，增加农民收入，不断提高人民生活水平。
二是强化公共服务，着力改善民生。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设，丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民。做好防灾减灾、五保供养、优抚安置、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作。发展农村老龄服务。加强农村残疾预防和残疾人康复工作。组织开展农村基础设施建设，改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训的服务工作，促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。
三是加强社会管理，维护农村稳定。加强民主法制宣传教育。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾。建立健全农村应急管理体制，提高危机处置能力。依法管理宗教事务，反对和制止利用宗教和宗教势力干预农村公共事务。协助县级有关部门做好安全生产、市场监管、劳动监察、环境保护等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。
四是推动基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设。做好乡人大、群团、国防教育、兵役、民兵等工作。指导村民自治、完善民主议事制度，推进村务公开、财务公开，引导农民有序参与村级事务管理，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。
五是转变工作职能，改进工作方式。把着力点放在营造环境、扶持典型和示范引导上来。创新工作机制，推进依法行政，严格依法办事，拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种方式，方便群众办事。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解社会矛盾。
（三）人员概况。
西外乡现有编制27人，其中：行政编制20人，事业编制7人。在职人员总数30人，其中：行政19人，事业11人。遗属补助4人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年取得财政收入1213.57万元 (包括基本支出697.39万元，项目支出435.09万元)。上年结余81.10万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年财政拨款收入1213.57万元。支出1132.48万元。基本支出621.69万元，其中：一般公共服务486.36万元，社会保障和就业72.14万元，医疗卫生与计划生育支出93.69万元，农林水事务207.07万元，住房保障支出29.61万元。项目支出510.78万元。其中：国防9万元，公共安全支出40.16万元，教育支出7.62万元，节能环保3万元，城乡社区支出159.32万元，源勘探电力信息等事务22万元，粮油物资储备支出2.5万元。
2018年项目总结余81.10万元。其中：统计信息事务结余2.86万元，教育支出结余0.38万元，农村生活救助结余3.94万元，城乡社区公共设施结余20.47万元，城乡社区环境卫生结余1.17万元，农林水支出结余38.32万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况。
西外乡2018年预算收入1213.57万元，支出1132.48万元，结余81.10万元。对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡；2018年项目总结余81.10万元。其中：统计信息事务结余2.86万元，教育支出结余0.38万元，农村生活救助结余3.94万元，城乡社区公共设施结余20.47万元，城乡社区环境卫生结余1.17万元，农林水支出结余38.32万元。
（二）执行管理情况。
西外乡政府按照市财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。西外乡政府机关严格按照勤俭节约的原则，水、电、气、燃油节能降耗情况均处理下降趋势等。2018年西外乡“三公”经费支出7.98万元。无机关人员因公出国计划，没有购置公务用车，其中公务车车辆运行维护费3万元，用于本乡机关工作人员到市委、市政府、市局，开会、汇报工作、办理业务，到村组、企业，开会、指导、督促检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。公务接待费4.98万元，主要用于接待各级领导到西外乡指导检查工作，招待村组干部回乡政府开会等所发生的费用。本年“三公”经费比上年5.1万元略增，因招商引资事项商务活动较多。
（三）综合管理情况。
严格遵守市财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。单位允许设立一个银行账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送市财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各项工作涉及10000元以上支出的，需事先进行党委会议研究讨论，出具会议纪要，经分管财务的领导审核后实施。所有票据由经办人、科室负责人签署意见，送财政所对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报分管财务领导审核。单项支出金额无论大小，均由财政所负责人审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我乡历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。乡政府的财务收支情况每季度向分管领导汇报，以便了解掌握财务收支情况。每年按上级要求定时公开预决算报告。同时，在开支控制、办公用品采购、大宗印刷管理、公车改革、车辆租赁等方面严格执行相关制度。
（四）整体绩效。
1、部门支出绩效。
（1）行政运转保障。
西外乡人民政府财政拨款支出主要用于保障我乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡事业发展相关工作。
1）按支出性质来分，分为基本支出和项目支出
基本支出方面697.39万元，主要用于保障乡政府机关、下属事业单位等机构正常运转的人员经费支出日常公用经费支出。主要包括在职人员工资，退休人员退休费、村组干部生活补助等人员经费以及办公费、差旅费、水电费、交通费、通讯费、办公设备购置等日常公用经费支出。
项目支出435.09万元，用于保障政府机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务包括基础设施建设、垃圾设施建设、环境卫生治理、普法、农村公共运行维护等特定的经费支出。
2) 按支出的经济分类来分：
用于工资福利支出325.02万元，用于商品和服务支出474.94万元，用于对个人和家庭的补助支出332.48万元
3) 按支出功能分类来分：
1、 一般公共服务支出486.36万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：政府办公室及乡关机构事务、人大事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务的支出。
2、社会保障和就业支出72.14万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出、死亡抚恤、老龄事务。
3、国防支出9万元，主要用于民兵训练支出。
4、住房保障支出29.61万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。
5、医疗卫生与计生支出93.69万元，主要用于开展计生工作方面的人员工资、办公等支出。
6、公共安全支出40.17万元，主要用于全乡治安管理，整治维稳等方面支出。
7、农林水事务支出207.07万元，主要用于所有村组干部报酬、村级办公开支以及农林水方面的事业人员工资及办公经费支出。
8、资源勘探电力信息等事务支出22万元，主要用于开展安全监管工作的支出。
9、节能环保支出3万元。日常城乡环境综合治理支出。
10、粮油物资储备2.5万元，主要用于粮油事务支出。
11、教育支出7.62万元，主要用于学校少年宫、开展活动。
12、城乡社区支出159.32万元，主要用于辖区内基础设施建设，场镇街道维护、街道绿化维护，沟渠改造、乡村旅游打造等环境整治工作。
2、专项预算项目支出绩效。
（1）项目申报情况
项目申报严格按照上级要求，明确绩效目标，控制支行成本，提高项目发挥作用。公共安全支出，主要用于本乡全乡治安管理，整治维稳等方面支出。包括项目的绩效目标、资金来源、实施方案细化等方面的情况。节能环保，主要用于本乡环境卫生支出。农林水事务，主要用于本乡事业运行管理费，农村公益事业，农村道路建设，“三支一扶”，村民委员会和村党支部的补助支出。专项项目主要用于城镇环境卫生、抗旱救灾、抗洪抢险、农村公益事业、农村道路建设、安全生产监管等支出。
（2）项目资金管理情况。
乡政府的项目资金日常支出严格按照用款计划，分季度执行，并制度项目资金管理办法、中长期规划等制度建设等。
（3）绩效目标完成情况。
项目实施完成后使本村环境更美好、经济更稳定、社会更和谐，法制、老年活动、环境卫生、司法援助、安全建设达到预期经济、社会目标。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
西外乡政府部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。
（二）存在问题。
会计核算不够细致，对于有些能细分的工作，未能详细核算。部门预算工作不够精准。
（三）改进建议。
一是加强财务人员专业技术知识培训，提升业务能力；二是进一步完善相应制度建设和规范账务管理。
附件2
2018年城乡环境综合整治经费项目支出绩效评价报告
一、项目概况
城乡环境综合整治经费是保障全乡城乡环境治理、人居环境改善、沟渠清淤、全面禁烧、垃圾清运、道路清扫等工作正常开展，提升乡村风貌，打造宜居环境。
（一）项目资金申报及批复情况。
城乡环境综合整治经费申报32.62万元，超收分成返回81.68万元，共计114.3万元。财政批复114.3万元，我乡严格按照资金审批制度申请项目资金符合资金管理办法相关规定。
（二）项目绩效目标。
城乡环境综合整治经费主要包括对全乡城乡环境治理、人居环境改善、沟渠清淤、全面禁烧、垃圾清运、道路清扫等工作。 计划城乡环境综合整治覆盖面100%，项目资金总体均与实际开展工作相符，实际完成工作质和量达到目标任务要求。
（三）项目资金申报相符性。
城乡环境综合整治经费申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。
（1）城乡环境综合整治经费共计114.3万元，财政批复114.3万元。项目资金及时全额到位，到位率100%，
2.资金使用。
截止2018年末实际支付项目资金114.09万元，结余0.2万元，支出进度到达99.75%，项目资金全额用于本乡环境治理方面支出。具体支出以下方面：
（1）禁烧工作经费，支出27.26万元。
（2）垃圾清运，支出33.80万元。整治卫生死角垃圾清理垃圾2104.01吨。
（3）道路清扫及绿化养护，支出27.19万元。主要用于西外乡三星堆快速通道刮腻子，汉彭路沿线及西外乡道路卫生整治，西外汉州大道围墙修复，道路环境绿化维护等工作经费。
（4）河道整治，10.27万元。主要用于水源保护区及主要河流人工整治，二号渠拦污口维护。
（5）社区环境，15.57万元。主要用于狮堰村道路安全整治，小区绿化整治等工作经费。
项目资金支出严格按照用款计划、资金审批制度执行。资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况。
本乡项目资金严格执行财务管理制度，并根据会计制度的规定，认真审核原始凭证，正确运用会计科目，准确、及时地登记账簿，并按规定结账，编制财务会计报告，做到数据真实，内容完整，报送及时。定期进行财务分析，针对存在的不足之处提出改进措施。
（三）项目组织实施情况。
根据本乡实际需要预算环境整治项目资金，由专人清理、验收合格后，按照项目签订协议内容及实际支出履行财务报账制度。其中本乡环境整治经费中涉及垃圾清运项目由城管局统一采购，乡政府再签订分包协议。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
城乡环境综合整治覆盖面达到100%，提升政府依法行政水平、公共服务质量及运转效率，绿化环境良好。2018年末完成制定环境整治项目。一般公共预算支出114.09万元。
（二）项目效益情况。
一般公共预算支出114.09万元，达到预计治理效果的同时资金结余0.2万元。乡村风貌和人居环境得到明显改善，得到群众认可。乡村绿化环境持续保持良好状态，不断提升宜居环境。
四、问题及建议
（一）存在的问题。
1、乡域内统征地块多而广，乱倾倒现象较严重，查处难度大；
2、农村未征地已纳入规划建设区域，环卫基础设施较少，集中清运垃圾难度大，投入分散垃圾桶较多，财政资金有压力；
3、西外乡靠近城区，为保证城区河道畅通，乡域内河道垃圾全靠人工、机械打捞清运，保洁难度大，资金压力大；
4、乡临三星堆博物馆，客流车流量大，高规格接待多，道路及沿线环境整治标准高，人力财力压力大。
（二）相关建议。
1、专项整治多争取上级部门资金，分担本级财政压力；
2、环境整治工作人员多为临聘人员兼职，适当提高聘用人员待遇，提升工作积极性。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表