2018年度

四川省广汉市高坪镇

部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年  10  月  23   日

第一部分 部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 7

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 7

一、收入支出决算总体情况说明. 7

二、收入决算情况说明. 7

三、支出决算情况说明. 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 11

十、预算绩效情况说明. 12

十一、其他重要事项的情况说明. 15

第三部分 名词解释. 16

第四部分 附件. 19

附件1 19

附件2 26

第五部分 附表. 29

一、收入支出决算总表. 29

二、收入总表. 29

三、支出总表. 29

四、财政拨款收入支出决算总表. 29

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 29

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 3

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 29

十三、国有资本经营预算支出决算表. 29

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

高坪镇党委政府主要工作职责：

（一）宣传和贯彻执行党的路线方针政策和党中央、上级党组织及本乡镇党员代表大会（党员大会）的决议。

（二）讨论和决定本乡镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设以及乡村振兴中的重大问题。需由乡镇政权机关或者集体经济组织决定的重要事项，经乡镇党委研究讨论后，由乡镇政权机关或者集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。

（三）领导乡镇政权机关、群团组织和其他各类组织，加强指导和规范，支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规以及各自章程履行职责。

（四）加强乡镇党委自身建设和村党组织建设，以及其他隶属乡镇党委的党组织建设，抓好发展党员工作，加强党员队伍建设。维护和执行党的纪律，监督党员干部和其他任何工作人员严格遵守国家法律法规。

（五）按照干部管理权限，负责对干部的教育、培训、选拔、考核和监督工作。协助管理上级有关部门驻乡镇单位的干部。做好人才服务和引进工作。

（六）领导本乡镇的基层治理，加强社会主义民主法治建设和精神文明建设，加强社会治安综合治理，做好生态环保、美丽乡村建设、民生保障、脱贫致富、民族宗教等工作。

（七）办理上级党委、政府交办的其它事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

高坪镇政府是一个独立核算机构，纳入2017年度部门决算汇编的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中独立报送单户报表的单位1个，占单位总数的100%；比较上年无增减。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

我单位共有行政编制25人，工勤2人，事业编制9人，共计36人。2018实有在职人员38人，（含3名工勤人员），2018年实有在职职工38人，比去年增加6人，其原因是调入2人，新进1人。公务员实际增加3人。事业人员，退伍安置3人，实际增加3人。2017年共有退休人员21名，2018年共有退休人员21人、无增减。

（二）2018年重点工作完成情况。

一、各项经济指标完成情况

全镇规模以上企业工业总产值达11.7亿元，同比增长17%；实现销售收入11亿元，同比增长17%；实现利润总额4900万元，同比增长19.5%；实现利税总额9000万元，同比增长15%；招商引资到位资金2亿元；固定资产投资1.7亿元；农民人均纯收入19084元，同比增长10%。

二、各项工作开展情况

工业经济转型升级。深化“保姆式”企业服务，组织企业参加民生银行广汉票据业务宣讲会，打通微小企业融资渠道，减轻企业负担。邀请工商联、人社局参加“7.11”受灾企业座谈会，提振企业发展信心。开展安全生产标准化创建工作，金科脱氧剂通过安全生产标准化三级达标评审。全面完成全国第四次经济普查工作，清查单位298家、个体1045家。

现代农业提质增效。大力推动农业供给侧结构性改革，推广“优种、优育、优品”。龙潭湾现代观光农业基地、园龙万亩折耳根基地等四大特色农业基地建设成果持续巩固。新增羊肚菌种植面积340亩，特色水产面积500亩，中药材种植面积200亩，基本形成“一村一特色农产品”的新格局。

第三产业多点突破。全域农旅小循环网络基本成型。北京大道沿线精品旅游景点不断提档升级，龙潭湾新建的12套民宿已开张营业。水磨村新引入的六养民宿项目，发展乡村民宿温泉旅游，预计11月竣工，12月投入使用。园龙村新引入的万亩葵园项目，配套挖掘圆觉寺、皇帽山等历史文化，发展观光农业，预计年底实施。打响“养生牌”、推广“高坪产”，今年菜花节期间镇餐饮协会推出的高坪全鱼宴、折耳根菜系以及稻米鱼、藕塘鳖、娃娃鱼等特色菜品深受顾客好评。

二、机构设置

高坪镇政府是一个独立核算机构，纳入2017年度部门决算汇编的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中独立报送单户报表的单位1个，占单位总数的100%；

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2018年一般公共决算收入安排为1915.96万元,比上年增加638.03万元,原因为:人员增加,项目资金增加350万元。

2018年一般公共决算支出安排为1915.96万元,比上年增加250万元,原因为:人员增加,项目资金支出增加350万元。

二、   收入决算情况说明

2018年本年收入合计1915.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1915.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0元；国有资本经营预算财政拨款收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。

三、   支出决算情况说明

2018年本年支出合计1527.89万元，其中：基本支出1427.02万元，占93.4%；项目支出100.87万元，占6.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1527.89万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加249.96万元，增长16.36%。主要变动原因是税收分成增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1527.89万元，占本年支出合计的1527.89%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加249.96万元，增长16.36%。主要变动原因是税收分成增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1527.89万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出：554.19万元;国防支出：4.94万元，公共安全支出：39.41万元，教育支出：5万元，文体体育与传媒支出：16.54万元，社会保障与就业支出：112.44万元，医疗卫生支出：93.42万元，节能环保：21.95万元城乡社区支出：186.76万元，农业水支出：442.7万元，资源勘探支出：22万元，住房保障支出：38.52万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1527.89万元，完成预算79.75%。其中：

1.一般公共服务:支出决算544.21万元,完成预算96.63%,决算数小于预算数的主要原因是基层政权未实现支出。

2. 国防支出: 支出决算为4.94万元，完成预算98.8%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

3.公共安全: 支出决算为39.41万元，完成预算86.05%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

4.教育: 支出决算为5万元，完成预算100%。

5.文化体育与传媒: 支出决算为16.54万元，完成预算97.29%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

6.社会保障和就业: 支出决算为112.44万元，完成预算27.13%，决算数小于预算数的主要原因是新增基础设施项目费用300万元未实现支出。

7.医疗卫生与计划生育:支出决算为93.42万元，完成预算98.86%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

8. 节能环保:支出决算为21.95万元，完成预算99.77%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

9.城乡社区:支出决算为186.76万元，完成预算86.91%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

10.农林水:支出决算为442.7万元，完成预算95.57%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

11.资源勘探信息:支出决算为22万元，完成预算100%.

12.住房保障:支出决算为38.52万元，完成预算100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1427万元，其中：

人员经费1010.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费416.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为13.77万元，完成预算98.36%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格执行中央、省、市级各项规定，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占21.79%；公务接待费支出决算10.77万元，占78.21。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.6万元，增长20%。主要原因是车龄过长，维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出10.77万元，完成预算97.91%。公务接待费支出决算比2017年减少1.16万元，下降10.77%。主要原因是严格执行中、省、市各项规定制度，厉行节约，压缩支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待168批次，2016人次。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0元。

十、   预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对环境卫生整治项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，严格遵守各项财经纪律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。镇属部门财政供养人员控制在预算编制以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，城乡环境整治，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“环境卫生整治项目”绩效目标实际完成情况。

环境卫生整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数91.82万元，执行数为91.82万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。

发现的主要问题：环境治理常态化进行明显资金不足。下一步改进措施：一是多渠道筹措资金，增加资金来源。二是积极争取上级的支持力度，确保环境治理工作真正实行长效管理。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对环境卫生整治项目开展了绩效评价，《环境卫生整治项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出416.6万元，比2017年增加151.41万元，增长36.34%。主要原因是运行成本增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、其他用车主要是用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2018年高坪镇部门整体支出绩效评价

自评报告

一、部门（单位）概况           

（1）机构人员组成。                 

高坪镇辖8个村，1个居委会，2.6万人口。2018年末，共有编制数 36个，其中行政编制27个，事业编制9个。实有人数38人，其中行政人员26人，事业人员12人。

（2）机构职能  镇党委：（A）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务。教育和管理全镇各族干部群众，抓好经济建设，维护社会稳定。（B）负责抓好本镇党建工作、群团工作、新闻宣传工作。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（C）完成市委、市政府交给的其他工作任务。 镇政府：（D）执行本级党委和人民代表大会的决议及上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。（E）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（F）制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（G）办理上级人民政府交办的其它事项。

二、部门财政资金收支情况

（1）部门财政资金收入情况

2018年一般公共预算收入完成1915.96万元,比上年增加638.03万元,原因为:人员增加,项目资金增加350万元。

（2）部门财政资金支出情况

一般公共预算支出实现1527.89万元。完成预算79.75%。其中：一般公共服务支出预算573.54万元,实现支出544.21万元,比例为96.63%；国防支出预算5万元，实现支出4.94万元,比例为98.8%;公共安全支出预算45.8万元,实现支出39.41万元,比例为86.05%;教育支出5万元,实现支出5万元,比例为100%;文化体育与传媒支出17万元,实现支出16.54万元,比例为97.29%;社会保障和就业支出预算为414.48万元,实现支出112.44万元,比例为27.13%;医疗卫生与计划生育支出预算为94.5万元,实现支出93.42万元,比例为98.86%;节能环保支出预算支出22万元,实现支出21.95万,比例为99.77%;城乡社区支出214.89万元,实现支出186.76万元,比例为86.91%;农林水支出预算463.24万元,实现支出442.7万元95.57%;资源勘探信息等支出预算为22万元,实现支出22万元,比例为100%;住房保障支出38.52万元,实现支出38.52万元,比例为100%。

（3）“三公”经费支出情况

2018年三公经费为13.77万元，比去年减少0.56万元。其中：公务接待费支出 10.77万元，公务用车费用支出 3万元。

（4）年末结转和结余情况。

2018年年末结余结转388.08万元,其中: ：一般公共服务支出结余29.35万元；国防支出结余0.06万元;公共安全支出结余6.39万元;文化体育与传媒支出结余0.46万元;社会保障和就业支出结余302.03万元;医疗卫生与计划生育支出结余1.08万元;节能环保支出结余0.05万元;城乡社区支出结余28.13万元;农林水支出结余20.54万元。结余较大的主要是社会保障和就业支出,主要是因为高坪因自然灾害项目未实现支付。

（5）资产负债情况

资产总额5397.99万元,负债总额3525.09万元,净资产合计1872.9万元。资产负债率65.3%。2018年比2017年负债总额增加229.33万元，主要是其他应收应付款账面数值较大，所以资产负债率较高。在今后的工作中及时清理应收付款工作，减小其他应付款项，降低风险，资产负债结构较为合理。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

镇人民政府向镇人代会提出预算草案，并进行了审查，未提出问题，预算编制准确。设立合理的完整的部门整体目标，能够反映部门年度职责履行情况。并且对重点项目设立绩效目标，目标明确，有量化指标，预算编制准确，完整。

（二）执行管理情况。

支出总额控制在预算总额以内，按要求，本年部门预算严格按照《预算法》等相关规定进行对预算相关事项的调整，为控制预算执行进度，将专项预算细化至分管领导及各办所，由分管领导及各办所参与预算执行。“三公”经费总体控制较好，未超预算。

（三）综合管理情况。

根据《中华人民共和国会计法》、《预算法》、《政府会计制度》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，高坪镇人民政府制订了《高坪镇人民政府财务管理制度》、《高坪镇人民政府固定资产管理办法》等相关财务制度，明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、非税收入执收，政府采购、资产管理、财务监督等方面。在“三公”经费管理方面严格执行广汉市公务接待管理规定，规范了公务接待和公务出差的审批管理，上述制度规定得到了切实有效的执行

（四）整体绩效。

2018年，根据年初计划的重点工作，本单位通过对财政资金的使用，取得了如下绩效：

　　（1）工业发展稳中有升。

2018年盘活低效用地74亩，完成技改项目上4个，规模以上企业完成税收962万元，同比增长11.3%，招商引资2亿元，同比增长17.2%、固定资产投资1.7亿，同比增长17.2%，规模工业总产值11.7亿，同比增长17%，全面完成各项经济任务指标。

(2）环境治理持续向好

以开展环境保护“回头看”为契机，坚决打好大气，水、土壤污染防治三大攻坚战，镇内环境持续向好。关停治理散乱污单位27家，建成日处理量达600万方污水处理站，建设完成7800米污水主管网，完成23000米入户支管网30%的建设，治理餐饮单位70家，封堵养殖场排污口154处，治理规模养殖场7家，清理沟渠7.8公里，全面禁止露天焚烧，秸秆综合利用率达100%。

（3）社会管理。

　　A、安全生产工作。牢固树立“安全第一，预防为主”的安全生产工作理念，切实抓好安全生产责任制和事故责任追究制的落实，共召开安全生产专题会议4次，发放各类资料百余份。政府干部进村入点开展安全隐患排查。全年开展交通大整治5次，开展校车安全大整治4次。进一步加大社会治安综合整治力度，强化道路交通安全、烟花爆竹、危化物品等重点领域整治监控，重点做好工业企业安全排查、各村社防洪防汛，以及重点河道支渠等防范工作，有效遏制了各类安全事故的发生。切实加强信访维稳工作，强化安全生产、食品药品质量安全监管。

　　B、信访维稳工作。安排信访基本工作经费，设立专门的信访维稳办。以创建“平安高坪”为抓手，工作责任分解到人，工作任务细化到岗，及时化解各类矛盾纠纷，切实维护社会和谐稳定，今年高坪镇化解矛盾纠纷90余起。

　　C、城乡环境整治工作。通过悬挂宣传牌，添置垃圾分类桶，村组卫生评比，加强了环境卫生的宣传工作。进一步加强对保洁员的管理，强化突击检查，保障保洁员工资。

　　D、社会管理综合治理。严格按照网格化管理的要求，做好矛盾纠纷排查。建立健全了镇、村（社区）、组、党员四级人民调解网络，建立完善了矛盾纠纷排查预警调解处置机制，形成了大调解格局。确保大事不出村，小事不出组。

　　E、卫计工作。积极落实卫计优质服务，卫计作推进有力，管理服务水平逐年提升。

　　（4）服务民生。

　　  A、精准扶贫工作。2018年全镇已脱贫577户，贫困人口1164人。扶贫规划编制、扶贫对象识别、入户结对帮扶等进行了同步推进，实现了全面覆盖。一是深度识别，完善信息。开展回头看工作，对精准户深度识别；完善信息平台建设，切实落实好帮扶到户，因人施策，按照“五个一批”进行分类指导；完成镇、村两级脱贫攻坚作战图的数据信息统计、作战图的制作及上墙。二是落实责任，建立包联机制。成立高坪镇精准脱贫攻坚领导小组，实行驻村工作组、驻村干部、村支两委责任到户，帮扶措施落实到人。三是产业扶贫，资金扶持到位。通过发展生产脱贫，重点扶持精准户发展川芎等种植业以及家禽等养殖业。四是顺利完成了今年脱贫攻坚任务。通过对贫困户实用技术的培训指导，产业项目资金扶持，干部到户一对一的帮扶，各村贫困户年人均收入明显得到提高。B、农村养老及医保工作。进一步加强宣传力度，提高服务质量，增强了社会满意度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，严格遵守各项财经纪律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。镇属部门财政供养人员控制在预算编制以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）存在的主要问题

项目支出与实际执行出现较大偏差，造成支出进度严重滞后。

（三）改进建议

一是加强《预算法》、《政府会计制度》等学习，二是严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

高坪镇项目支出绩效自评报告

环境卫生整治项目

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

2018年初预算申报环境卫生整治资金 563650元，市财政下达环境卫生整治资金563650元。项目资金的申报、批复、调整符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

项目内容包括：村居垃圾收运至集中收集点，全镇垃圾转运至市垃圾集中处理点，场镇及农村公共区域等清扫保持干净整洁，促进秸秆综合利用，宣传禁止露天焚烧。

绩效目标：一是确保公共区域环境卫生达标。二是各村居垃圾收集点及镇垃圾中转站垃圾“日产日清”。三是秸秆禁烧和综合利用率达100%。四是秸秆打捆量达4000吨。五是项目完工在2018年12月初完成，资金支付在12月15前完成。

（三）项目资金申报相符性。

环境卫生整治项目主要是秸秆禁烧治理、公共区域保洁、垃圾收运等方面。垃圾转运量、秸秆打捆量、露天焚烧次数等均可统计，因此申报内容与实际相符，目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

计划情况：环境卫生整治项目资金将体制核定的城乡环境综合整治经费 563650元，村民自筹354450元，上年结转资金337694元，共计1255794元全部纳入。

到位情况：2018年市财政局分三批次在大平台下达我镇环境卫生整治项目指标 563650元，村民自筹354450元，上年结转资金337694元，共计1255794元资金全部到位，到位率100%，资金到位情况满足资金支出计划的需求。

2.           资金使用。

截止2018年12月，该项目已完成资金支付，主要用于秸秆禁烧宣传，垃圾清运，保洁员工资、美化院落、沟渠治理等支出，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

项目经费严格按照财务管理制度进行管理，保证专款专用，不存在截留、滞留等问题。资金发放复查由财务人员按照财务制度进行资金的审核、支付和核算，所有支出均以转账方式进行。会计严格执行财务管理制度，财务处理及时，核算规范。

（三）项目组织实施情况。

镇政府负责制作规划方案，保证相关经费，并履行监督管理职责；各村居负责各自辖区内环境卫生整治的实际工作。

流程：村居提出项目申请-镇政府结合环境卫生整治工作的规划及近期计划确定具体实施的项目-各项工作按照计划开展-根据工作进度及工作成效支付资金。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

本项目在上级部门的关心支持下，在党委政府的高度重视下，顺利推进，圆满完成任务。2018年全镇秸秆打捆量4000吨，秸秆的综合利用率达100%。2018年全镇垃圾转运3900吨，实现了垃圾日产日清，按标准完成了任务。2018年12日15日前环境卫生整治资金1255794元全部按协议、工作量等分批次支付完毕。

（二）项目效益情况。                                

城乡环境整治，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

环境治理常态化进行明显资金不足。

（二）相关建议。

一是多渠道筹措资金，增加资金来源。

二是积极争取上级的支持力度，确保环境治理工作真正实行长效管理。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表 

2018年度

四川省广汉市高坪镇

部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年  10  月  23   日

第一部分 部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 7

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 7

一、收入支出决算总体情况说明. 7

二、收入决算情况说明. 7

三、支出决算情况说明. 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 11

十、预算绩效情况说明. 12

十一、其他重要事项的情况说明. 15

第三部分 名词解释. 16

第四部分 附件. 19

附件1 19

附件2 26

第五部分 附表. 29

一、收入支出决算总表. 29

二、收入总表. 29

三、支出总表. 29

四、财政拨款收入支出决算总表. 29

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 29

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 3

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 29

十三、国有资本经营预算支出决算表. 29

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

高坪镇党委政府主要工作职责：

（一）宣传和贯彻执行党的路线方针政策和党中央、上级党组织及本乡镇党员代表大会（党员大会）的决议。

（二）讨论和决定本乡镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设以及乡村振兴中的重大问题。需由乡镇政权机关或者集体经济组织决定的重要事项，经乡镇党委研究讨论后，由乡镇政权机关或者集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。

（三）领导乡镇政权机关、群团组织和其他各类组织，加强指导和规范，支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规以及各自章程履行职责。

（四）加强乡镇党委自身建设和村党组织建设，以及其他隶属乡镇党委的党组织建设，抓好发展党员工作，加强党员队伍建设。维护和执行党的纪律，监督党员干部和其他任何工作人员严格遵守国家法律法规。

（五）按照干部管理权限，负责对干部的教育、培训、选拔、考核和监督工作。协助管理上级有关部门驻乡镇单位的干部。做好人才服务和引进工作。

（六）领导本乡镇的基层治理，加强社会主义民主法治建设和精神文明建设，加强社会治安综合治理，做好生态环保、美丽乡村建设、民生保障、脱贫致富、民族宗教等工作。

（七）办理上级党委、政府交办的其它事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

高坪镇政府是一个独立核算机构，纳入2017年度部门决算汇编的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中独立报送单户报表的单位1个，占单位总数的100%；比较上年无增减。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

我单位共有行政编制25人，工勤2人，事业编制9人，共计36人。2018实有在职人员38人，（含3名工勤人员），2018年实有在职职工38人，比去年增加6人，其原因是调入2人，新进1人。公务员实际增加3人。事业人员，退伍安置3人，实际增加3人。2017年共有退休人员21名，2018年共有退休人员21人、无增减。

（二）2018年重点工作完成情况。

一、各项经济指标完成情况

全镇规模以上企业工业总产值达11.7亿元，同比增长17%；实现销售收入11亿元，同比增长17%；实现利润总额4900万元，同比增长19.5%；实现利税总额9000万元，同比增长15%；招商引资到位资金2亿元；固定资产投资1.7亿元；农民人均纯收入19084元，同比增长10%。

二、各项工作开展情况

工业经济转型升级。深化“保姆式”企业服务，组织企业参加民生银行广汉票据业务宣讲会，打通微小企业融资渠道，减轻企业负担。邀请工商联、人社局参加“7.11”受灾企业座谈会，提振企业发展信心。开展安全生产标准化创建工作，金科脱氧剂通过安全生产标准化三级达标评审。全面完成全国第四次经济普查工作，清查单位298家、个体1045家。

现代农业提质增效。大力推动农业供给侧结构性改革，推广“优种、优育、优品”。龙潭湾现代观光农业基地、园龙万亩折耳根基地等四大特色农业基地建设成果持续巩固。新增羊肚菌种植面积340亩，特色水产面积500亩，中药材种植面积200亩，基本形成“一村一特色农产品”的新格局。

第三产业多点突破。全域农旅小循环网络基本成型。北京大道沿线精品旅游景点不断提档升级，龙潭湾新建的12套民宿已开张营业。水磨村新引入的六养民宿项目，发展乡村民宿温泉旅游，预计11月竣工，12月投入使用。园龙村新引入的万亩葵园项目，配套挖掘圆觉寺、皇帽山等历史文化，发展观光农业，预计年底实施。打响“养生牌”、推广“高坪产”，今年菜花节期间镇餐饮协会推出的高坪全鱼宴、折耳根菜系以及稻米鱼、藕塘鳖、娃娃鱼等特色菜品深受顾客好评。

二、机构设置

高坪镇政府是一个独立核算机构，纳入2017年度部门决算汇编的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中独立报送单户报表的单位1个，占单位总数的100%；

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2018年一般公共决算收入安排为1915.96万元,比上年增加638.03万元,原因为:人员增加,项目资金增加350万元。

2018年一般公共决算支出安排为1915.96万元,比上年增加250万元,原因为:人员增加,项目资金支出增加350万元。

二、   收入决算情况说明

2018年本年收入合计1915.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1915.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0元；国有资本经营预算财政拨款收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。

三、   支出决算情况说明

2018年本年支出合计1527.89万元，其中：基本支出1427.02万元，占93.4%；项目支出100.87万元，占6.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1527.89万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加249.96万元，增长16.36%。主要变动原因是税收分成增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1527.89万元，占本年支出合计的1527.89%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加249.96万元，增长16.36%。主要变动原因是税收分成增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1527.89万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出：554.19万元;国防支出：4.94万元，公共安全支出：39.41万元，教育支出：5万元，文体体育与传媒支出：16.54万元，社会保障与就业支出：112.44万元，医疗卫生支出：93.42万元，节能环保：21.95万元城乡社区支出：186.76万元，农业水支出：442.7万元，资源勘探支出：22万元，住房保障支出：38.52万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1527.89万元，完成预算79.75%。其中：

1.一般公共服务:支出决算544.21万元,完成预算96.63%,决算数小于预算数的主要原因是基层政权未实现支出。

2. 国防支出: 支出决算为4.94万元，完成预算98.8%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

3.公共安全: 支出决算为39.41万元，完成预算86.05%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

4.教育: 支出决算为5万元，完成预算100%。

5.文化体育与传媒: 支出决算为16.54万元，完成预算97.29%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

6.社会保障和就业: 支出决算为112.44万元，完成预算27.13%，决算数小于预算数的主要原因是新增基础设施项目费用300万元未实现支出。

7.医疗卫生与计划生育:支出决算为93.42万元，完成预算98.86%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

8. 节能环保:支出决算为21.95万元，完成预算99.77%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

9.城乡社区:支出决算为186.76万元，完成预算86.91%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

10.农林水:支出决算为442.7万元，完成预算95.57%，决算数小于预算数的主要原因是未完成支出。

11.资源勘探信息:支出决算为22万元，完成预算100%.

12.住房保障:支出决算为38.52万元，完成预算100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1427万元，其中：

人员经费1010.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费416.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为13.77万元，完成预算98.36%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格执行中央、省、市级各项规定，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占21.79%；公务接待费支出决算10.77万元，占78.21。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.6万元，增长20%。主要原因是车龄过长，维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出10.77万元，完成预算97.91%。公务接待费支出决算比2017年减少1.16万元，下降10.77%。主要原因是严格执行中、省、市各项规定制度，厉行节约，压缩支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待168批次，2016人次。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0元。

十、   预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对环境卫生整治项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，严格遵守各项财经纪律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。镇属部门财政供养人员控制在预算编制以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，城乡环境整治，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“环境卫生整治项目”绩效目标实际完成情况。

环境卫生整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数91.82万元，执行数为91.82万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。

发现的主要问题：环境治理常态化进行明显资金不足。下一步改进措施：一是多渠道筹措资金，增加资金来源。二是积极争取上级的支持力度，确保环境治理工作真正实行长效管理。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对环境卫生整治项目开展了绩效评价，《环境卫生整治项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出416.6万元，比2017年增加151.41万元，增长36.34%。主要原因是运行成本增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、其他用车主要是用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2018年高坪镇部门整体支出绩效评价

自评报告

一、部门（单位）概况           

（1）机构人员组成。                 

高坪镇辖8个村，1个居委会，2.6万人口。2018年末，共有编制数 36个，其中行政编制27个，事业编制9个。实有人数38人，其中行政人员26人，事业人员12人。

（2）机构职能  镇党委：（A）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务。教育和管理全镇各族干部群众，抓好经济建设，维护社会稳定。（B）负责抓好本镇党建工作、群团工作、新闻宣传工作。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（C）完成市委、市政府交给的其他工作任务。 镇政府：（D）执行本级党委和人民代表大会的决议及上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。（E）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（F）制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（G）办理上级人民政府交办的其它事项。

二、部门财政资金收支情况

（1）部门财政资金收入情况

2018年一般公共预算收入完成1915.96万元,比上年增加638.03万元,原因为:人员增加,项目资金增加350万元。

（2）部门财政资金支出情况

一般公共预算支出实现1527.89万元。完成预算79.75%。其中：一般公共服务支出预算573.54万元,实现支出544.21万元,比例为96.63%；国防支出预算5万元，实现支出4.94万元,比例为98.8%;公共安全支出预算45.8万元,实现支出39.41万元,比例为86.05%;教育支出5万元,实现支出5万元,比例为100%;文化体育与传媒支出17万元,实现支出16.54万元,比例为97.29%;社会保障和就业支出预算为414.48万元,实现支出112.44万元,比例为27.13%;医疗卫生与计划生育支出预算为94.5万元,实现支出93.42万元,比例为98.86%;节能环保支出预算支出22万元,实现支出21.95万,比例为99.77%;城乡社区支出214.89万元,实现支出186.76万元,比例为86.91%;农林水支出预算463.24万元,实现支出442.7万元95.57%;资源勘探信息等支出预算为22万元,实现支出22万元,比例为100%;住房保障支出38.52万元,实现支出38.52万元,比例为100%。

（3）“三公”经费支出情况

2018年三公经费为13.77万元，比去年减少0.56万元。其中：公务接待费支出 10.77万元，公务用车费用支出 3万元。

（4）年末结转和结余情况。

2018年年末结余结转388.08万元,其中: ：一般公共服务支出结余29.35万元；国防支出结余0.06万元;公共安全支出结余6.39万元;文化体育与传媒支出结余0.46万元;社会保障和就业支出结余302.03万元;医疗卫生与计划生育支出结余1.08万元;节能环保支出结余0.05万元;城乡社区支出结余28.13万元;农林水支出结余20.54万元。结余较大的主要是社会保障和就业支出,主要是因为高坪因自然灾害项目未实现支付。

（5）资产负债情况

资产总额5397.99万元,负债总额3525.09万元,净资产合计1872.9万元。资产负债率65.3%。2018年比2017年负债总额增加229.33万元，主要是其他应收应付款账面数值较大，所以资产负债率较高。在今后的工作中及时清理应收付款工作，减小其他应付款项，降低风险，资产负债结构较为合理。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

镇人民政府向镇人代会提出预算草案，并进行了审查，未提出问题，预算编制准确。设立合理的完整的部门整体目标，能够反映部门年度职责履行情况。并且对重点项目设立绩效目标，目标明确，有量化指标，预算编制准确，完整。

（二）执行管理情况。

支出总额控制在预算总额以内，按要求，本年部门预算严格按照《预算法》等相关规定进行对预算相关事项的调整，为控制预算执行进度，将专项预算细化至分管领导及各办所，由分管领导及各办所参与预算执行。“三公”经费总体控制较好，未超预算。

（三）综合管理情况。

根据《中华人民共和国会计法》、《预算法》、《政府会计制度》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，高坪镇人民政府制订了《高坪镇人民政府财务管理制度》、《高坪镇人民政府固定资产管理办法》等相关财务制度，明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、非税收入执收，政府采购、资产管理、财务监督等方面。在“三公”经费管理方面严格执行广汉市公务接待管理规定，规范了公务接待和公务出差的审批管理，上述制度规定得到了切实有效的执行

（四）整体绩效。

2018年，根据年初计划的重点工作，本单位通过对财政资金的使用，取得了如下绩效：

　　（1）工业发展稳中有升。

2018年盘活低效用地74亩，完成技改项目上4个，规模以上企业完成税收962万元，同比增长11.3%，招商引资2亿元，同比增长17.2%、固定资产投资1.7亿，同比增长17.2%，规模工业总产值11.7亿，同比增长17%，全面完成各项经济任务指标。

(2）环境治理持续向好

以开展环境保护“回头看”为契机，坚决打好大气，水、土壤污染防治三大攻坚战，镇内环境持续向好。关停治理散乱污单位27家，建成日处理量达600万方污水处理站，建设完成7800米污水主管网，完成23000米入户支管网30%的建设，治理餐饮单位70家，封堵养殖场排污口154处，治理规模养殖场7家，清理沟渠7.8公里，全面禁止露天焚烧，秸秆综合利用率达100%。

（3）社会管理。

　　A、安全生产工作。牢固树立“安全第一，预防为主”的安全生产工作理念，切实抓好安全生产责任制和事故责任追究制的落实，共召开安全生产专题会议4次，发放各类资料百余份。政府干部进村入点开展安全隐患排查。全年开展交通大整治5次，开展校车安全大整治4次。进一步加大社会治安综合整治力度，强化道路交通安全、烟花爆竹、危化物品等重点领域整治监控，重点做好工业企业安全排查、各村社防洪防汛，以及重点河道支渠等防范工作，有效遏制了各类安全事故的发生。切实加强信访维稳工作，强化安全生产、食品药品质量安全监管。

　　B、信访维稳工作。安排信访基本工作经费，设立专门的信访维稳办。以创建“平安高坪”为抓手，工作责任分解到人，工作任务细化到岗，及时化解各类矛盾纠纷，切实维护社会和谐稳定，今年高坪镇化解矛盾纠纷90余起。

　　C、城乡环境整治工作。通过悬挂宣传牌，添置垃圾分类桶，村组卫生评比，加强了环境卫生的宣传工作。进一步加强对保洁员的管理，强化突击检查，保障保洁员工资。

　　D、社会管理综合治理。严格按照网格化管理的要求，做好矛盾纠纷排查。建立健全了镇、村（社区）、组、党员四级人民调解网络，建立完善了矛盾纠纷排查预警调解处置机制，形成了大调解格局。确保大事不出村，小事不出组。

　　E、卫计工作。积极落实卫计优质服务，卫计作推进有力，管理服务水平逐年提升。

　　（4）服务民生。

　　  A、精准扶贫工作。2018年全镇已脱贫577户，贫困人口1164人。扶贫规划编制、扶贫对象识别、入户结对帮扶等进行了同步推进，实现了全面覆盖。一是深度识别，完善信息。开展回头看工作，对精准户深度识别；完善信息平台建设，切实落实好帮扶到户，因人施策，按照“五个一批”进行分类指导；完成镇、村两级脱贫攻坚作战图的数据信息统计、作战图的制作及上墙。二是落实责任，建立包联机制。成立高坪镇精准脱贫攻坚领导小组，实行驻村工作组、驻村干部、村支两委责任到户，帮扶措施落实到人。三是产业扶贫，资金扶持到位。通过发展生产脱贫，重点扶持精准户发展川芎等种植业以及家禽等养殖业。四是顺利完成了今年脱贫攻坚任务。通过对贫困户实用技术的培训指导，产业项目资金扶持，干部到户一对一的帮扶，各村贫困户年人均收入明显得到提高。B、农村养老及医保工作。进一步加强宣传力度，提高服务质量，增强了社会满意度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，严格遵守各项财经纪律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。镇属部门财政供养人员控制在预算编制以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）存在的主要问题

项目支出与实际执行出现较大偏差，造成支出进度严重滞后。

（三）改进建议

一是加强《预算法》、《政府会计制度》等学习，二是严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

高坪镇项目支出绩效自评报告

环境卫生整治项目

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

2018年初预算申报环境卫生整治资金 563650元，市财政下达环境卫生整治资金563650元。项目资金的申报、批复、调整符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

项目内容包括：村居垃圾收运至集中收集点，全镇垃圾转运至市垃圾集中处理点，场镇及农村公共区域等清扫保持干净整洁，促进秸秆综合利用，宣传禁止露天焚烧。

绩效目标：一是确保公共区域环境卫生达标。二是各村居垃圾收集点及镇垃圾中转站垃圾“日产日清”。三是秸秆禁烧和综合利用率达100%。四是秸秆打捆量达4000吨。五是项目完工在2018年12月初完成，资金支付在12月15前完成。

（三）项目资金申报相符性。

环境卫生整治项目主要是秸秆禁烧治理、公共区域保洁、垃圾收运等方面。垃圾转运量、秸秆打捆量、露天焚烧次数等均可统计，因此申报内容与实际相符，目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

计划情况：环境卫生整治项目资金将体制核定的城乡环境综合整治经费 563650元，村民自筹354450元，上年结转资金337694元，共计1255794元全部纳入。

到位情况：2018年市财政局分三批次在大平台下达我镇环境卫生整治项目指标 563650元，村民自筹354450元，上年结转资金337694元，共计1255794元资金全部到位，到位率100%，资金到位情况满足资金支出计划的需求。

2.           资金使用。

截止2018年12月，该项目已完成资金支付，主要用于秸秆禁烧宣传，垃圾清运，保洁员工资、美化院落、沟渠治理等支出，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

项目经费严格按照财务管理制度进行管理，保证专款专用，不存在截留、滞留等问题。资金发放复查由财务人员按照财务制度进行资金的审核、支付和核算，所有支出均以转账方式进行。会计严格执行财务管理制度，财务处理及时，核算规范。

（三）项目组织实施情况。

镇政府负责制作规划方案，保证相关经费，并履行监督管理职责；各村居负责各自辖区内环境卫生整治的实际工作。

流程：村居提出项目申请-镇政府结合环境卫生整治工作的规划及近期计划确定具体实施的项目-各项工作按照计划开展-根据工作进度及工作成效支付资金。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

本项目在上级部门的关心支持下，在党委政府的高度重视下，顺利推进，圆满完成任务。2018年全镇秸秆打捆量4000吨，秸秆的综合利用率达100%。2018年全镇垃圾转运3900吨，实现了垃圾日产日清，按标准完成了任务。2018年12日15日前环境卫生整治资金1255794元全部按协议、工作量等分批次支付完毕。

（二）项目效益情况。                                

城乡环境整治，改善了农村生产生活条件，提高了群众生活质量，同时提高了群众的卫生观念。重点解决了农村环境“脏、乱、差”的问题，空气质量和环境卫生状况明显改善。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

环境治理常态化进行明显资金不足。

（二）相关建议。

一是多渠道筹措资金，增加资金来源。

二是积极争取上级的支持力度，确保环境治理工作真正实行长效管理。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

[Z01] 收入支出决算总表(财决公开1表).Xls

[Z02] 收入决算表(财决公开02表).Xls

[Z03] 支出决算表(财决公开03表).Xls

[Z04] 财政拨款收入支出决算总表(财决公开04表).Xls

[Z05] 财政拨款支出决算明细表(财决公开05表).Xls

[Z06] 一般公共预算财政拨款支出决算表(财决公开06表).Xls

[Z07] 一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决公开07表).Xls

[Z09] 一般公共预算财政拨款项目支出决算表(财决公开09表).Xls

[Z08] 一般公共预算财政拨款基本支出决算表(财决公开8表).Xls

[Z10] 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(财决公开10表).Xls