2020年10—12月，德阳市委审计委员会办公室、德阳市审计局对广汉市委政法委书记张崇敏同志开展了经济责任审计，并于2020年12月31日下发了《广汉市委政法委书记张崇敏同志经济责任审计报告》（德审委办责报〔2020〕147号）。目前，审计反馈的各项问题都已整改完成，现将整改情况进行公示。

一、关于“集体决策不充分，部分委务会议记录不完整”的问题

已完成整改。进一步完善了“三重一大”决策制度实施办法和政府采购内部控制管理制度，明确“三重一大”事项由政治部指派专人负责全程纪实。开展了会议记录人员业务培训，提高工作水平，坚决防止会议记录漏项、掉页。

二、关于“预算编制不完整”的问题

已完成整改。严格按照《四川省人民政府关于进一步加强财政资金管理规定》（川府发〔2014〕55号）执行管理预算编制。加强业务学习，相关财务人员前往预算管理单位，认真学习预算编制相关知识，确保预算编制完善科学，收入和支出全部纳入预算管理。

三、关于“会计基础薄弱，财务监管不到位”的问题

已完成整改。招聘专业会计人员1名，充实财务力量，新任会计已于2月1日正式上岗。进一步完善了《财务管理制度》，加强会计及相关人员会计基础知识培训，提高会计工作能力和水平。

四、关于“资产管理不规范（包括固资资产卡片账信息登记要素不全；车辆账实不符）”的问题

已完成整改。建立了固定资产管理制度，完成了固定资产清查盘点和固定资产卡片制作张贴，明确了资产使用和保管责任人。越野车RAV4车辆已报请国资管理部门同意，转广汉市公安局固定资产账户。

五、关于“接待支出依据不充分”的问题

已完成整改。完善了公务接待管理制度，对历史接待费报销未附接待清单的问题，对有相关资料支撑，能够进行完善的已经进行补充。组织开展了业务培训，强化接待费报销办法，认真审核接待报销资料，做到报销依据完整、充分、真实。

六、关于“会计科目核算不规范”的问题

已完成整改。严格执行财经法规制度，完善了财务管理制度，进一步规范了会计核算管理工作，实现了会计凭证的原始凭证充分、完整，按照实际发生的经济业务内容核算使用科目进行落实，如实反映各项支出，同时对会计进行了业务培训，提升会计核算管理能力和水平。

七、关于“内控制度不健全”的问题

已完成整改。制定或完善固定资产管理、财务管理、“三重一大”议事决策、领导干部离任经济责任交接、政府采购内部控制等管理制度，进一步推进机关管理制度化、规范化。