按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、 基本职能及主要工作
（一）基本职能
（1）拟订和执行广汉市财政、税收的发展战略及中、长期财政规划、财政分配和财政改革方案；参与经济分析预测和发展措施的制定；提出运用财税政策实施经济调控和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的制度措施；指导全市财政工作。
（2）贯彻执行国家统一的财政、财务、会计管理的法律、法规、制度；研究、拟定全市财政、财务、会计管理的规范性文件及实施办法；管理中央转贷的特种国债。
（3）编制年度市级预算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；拟定财政税收收入计划；管理市级财政各项预算收入、政府性基金、行政事业性收费；管理财政专户、市级行政事业单位银行账户；核定行政事业单位财务管理制度；制定和规范各项财政收支管理的具体办法；负责财政支出绩效评价。
（4）贯彻执行国家税法，根据有关规定和授权，草拟、审核全市地方财税政策的实施办法；联系、协调与国税、地税等部门的税政业务工作；监督各类税收减免和有关税款退库及提退事项。
（5）管理市级财政公共支出；贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定需要全市统一的有关开支标准和支出政策；执行并实施基本建设财务管理制度。
（6）拟订和执行政府采购政策；制定全市政府采购管理的规范性文件；组织执行政府采购预算，监督检查政府采购活动；考核集中采购机构工作质量；负责政府采购人员培训。
（7）贯彻执行社会保障资金财务管理制度；参与研究、拟订社会保障制度的政策、制度、办法、标准；管理市级政府的社会保障支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
（8）制定和执行涉及企业的有关财政政策和措施，对相关财政专项资金的使用进行管理和监督；监督执行《企业财务通则》和相关财务会计制度。
（9）管理和监督财政性经济发展支出、市级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及市级投资项目的财政资金；审查财政性基本建设投资资金的概、预、决算；国有投资项目分析；承担政府性债务管理工作；负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。
（10）管理全市会计工作；贯彻实施《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等会计法律、法规和制度；拟定和实施国家统一会计制度的有关具体实施办法；会同有关部门管理会计专业技术职称工作；负责会计委派制度的试点工作；指导和管理社会审计；组织清理整顿经济鉴证类中介机构。
（11）负责全市财政监督检查工作，制定财政监督的规章制度；监督财税方针政策、法律、法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律案件。
（12）组织财政业务和人才培训；负责财政信息、财政调研和财政宣传工作；指导财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。
（13）承担省政府公布的行政审批事项。
（14）承办市政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作
2018年全市财政工作总体思路是：全面贯彻落实党的十九大精神和中央、省、市相关工作会议精神，围绕市委、市政府总体部署和要求，充分发挥财政职能作用，继续落实积极财政政策，深化财税体制改革，采取切实有效措施，全力组织财政收入，优化财政支出结构，保障和改善民生，提高资金使用效益，积极防范和化解财政风险，推进财政事业健康发展。
（一）加强财政收入管理。始终把完成收入目标摆在财政工作首位，在依法依规加强税费征管的前提上，努力提高财政收入质量，同时提早谋划增收措施，确保“开门红”、“双过半”、年底全年目标的全面完成。2018年，全市地方一般公共预算收入预计完成17.1亿元，同口径增长9%；“八项支出”确保完成上级下达目标任务。
（二）确保财政平稳运行。强化运用增收节支、向上争取资金、用好用活政策等措施，确保财政收支平衡。树立“两眼向上”争取资金搞建设、“五年规划”循序渐进补短板的意识，依法理财，节俭持家，共度财政难关。
（三）大力推进财政改革。按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能。在2017年新一轮乡镇财政管理体制试行的基础上，进行适度修改完善，确保更适合乡镇财政实际；完善乡镇国库集中支付制度，全面实现“横向到边，纵向到底”的国库集中支付改革；不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，将绩效目标管理与绩效评价扩大到一、二级预算单位和项目，提高预算资金使用效益。
（四）加强政府债务管控。用好置换债券资金，合理调度资金，按期支付贷款本息，防范债务风险。加快推动PPP和存量TOT项目落地落实，盘活存量资产，化解政府债务。推动国有土地有序出让，全力筹集发展建设资金。
（五）持续强化财政管理。加大财政监督检查力度，组织开展各项专项检查。健全内部控制制度，确保财政资金安全。鼓励和支持政府购买服务，规范管理，节约成本；严格《政府采购法》，坚决执行“无预算、不采购”。继续抓好信息公开、票据管理、投资评审、“两依”创建等方面工作。
（六）推进从严管党治党。树立“抓好党建是最大的政绩”理念，认真学习贯彻党的十九大精神，深入推进“两学一做”常态化制度化，夯实“两个责任”，增强“四个意识”，加强党风廉政建设，搞好思想政治建设，着力打造清正廉洁财政干部队伍，营造干事创业的良好氛围。
二、部门概况
我局属一级预算单位，其中下设参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。
三、收支预算总体情况
2018年我局收入预算总额为1698.95万元，其中：当年财政拨款收入1698.95万元。相应安排支出预算1698.95万元，其中：一般公共服务1312.7万元，占77.27%；社会保障和就业117.47万元，占6.91%；医疗卫生41.92万元，占2.47%；住房保障支出71.86万元，占4.23%；农林水支出30万元，占1.77%；资源勘探电力信息等支出125万元，占7.35%。
四、一般公共预算当年拨款规模变化情况
我局2018年一般公共预算当年拨款1698.95万元，比2017年预算数增加437.36万元。主要原因是：增加PPP项目工作经费、网络安全软件系统建设、政府债券发行及融资费用等支出。
五、财政拨款支出预算安排情况
广汉市财政局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全市财政事业发展相关工作。其中：
基本支出，是用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出，是用于保障机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
2018年我局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:
（一）一般公共服务支出1312.7万元，主要用于局机关人员工资、津补贴及临时人员工资等人员经费及办公费、印刷费、水电费、公务接待费、邮电费及公务用车维护费等日常公务费的开支。项目支出主要包括：机关廉政、党务、法制综合性长廊建设。
（二）社会保障和就业支出117.47万元，主要用于：主要用于机关、下属事业单位离退休人员支出和基本养老保险、职业年金缴费支出等。
（三）医疗卫生支出41.92万元，主要用于：主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。
（四）住房保障支出71.86万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出
（五）农林水事务支出30万元,主要用于农业工人新品种、新技术引进示范、推广及专业技术人员和农民等培训方面的支出。
（六）资源勘探电务信息等事务支出125万元,主要用于国资委设备购置、国有资产维护等方面。
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况
2018年“三公”经费财政拨款预算数16万元，其中：公务接待费10万元，公务用车购置及运行维护费6万元。
（一）公务接待费与2017年预算数持平。
（二）公务用车运行维护费与2017年预算数持平。
单位现有公务用车2辆，其中：轿车2辆
2018年预算安排公务用车运行维护费6万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
我局2018年履行一般行政管理管理职能、维持机关正常运转而开支的机关运行经费，合计1297.7万元。
（二）政府采购情况
2018年我局政府采购预算总额为114.95万元，其中政府采购货物预算64.95万元、政府采购服务预算50万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，我局共有车辆2辆，无单价200万元以上大型设备。
2018年部门预算未安排车辆购置经费和大型设备购置经费。
（四）绩效目标设置情况
2018年我局不存在50万元以上非行政运转类项目。
八、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件：表1. 部门预算收支总表
表1-1. 部门预算收入总表
表1-2. 部门预算支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
