2018年度

四川省德阳市广汉市金轮镇部门决算

目录

公开时间：2019年11月1日

第一部分 部门概况.................................... 4

一、基本职能及主要工作............................. 4

二、机构设置....................................... 3

第二部分 2018年度部门决算情况说明.................... 3

一、收入支出决算总体情况说明....................... 3

二、收入决算情况说明............................... 3

三、支出决算情况说明............................... 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....... 3

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............ 3

八、政府性基金预算支出决算情况说明................. 3

九、国有资本经营预算支出决算情况说明............... 3

十一、其他重要事项的情况说明....................... 3

第三部分 名词解释.................................... 3

第四部分 附件........................................ 3

附件1............................................. 3

附件2............................................. 3

第五部分 附表........................................ 3

一、收入支出决算总表............................... 3

二、收入总表....................................... 3

三、支出总表....................................... 3

四、财政拨款收入支出决算总表....................... 3

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）..... 3

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................. 3

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............. 3

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............. 3

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............. 3

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..... 3

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......... 3

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 3

十三、国有资本经营预算支出决算表................... 3

第一部分部门 概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。金轮镇党委政府的主要工作责任

（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行,领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务,抓好经济建设，维护社会稳定，促进社会经济发展。                                       

（2）负责抓好本镇党建工作，新闻宣传工作,抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，树立社会主义新风尚。

（3）完成市委、市政府交给的其他工作任务。 

（4）制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，协调好本镇对外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（二）2018年重点工作完成情况。以农业增收有新方式、工业发展有新引领、镇村建设有新风貌、民生福祉有新提升、干部作风有新气象的“五新金轮”建设为工作重心，完成国地两税362万元、实现固定资产投资0.5亿元，招商引资到位资金10000万元，规模以上企业总产值3.2亿元，农民人均可支配收入18450元。

二、机构设置

金轮镇政府是一个独立核算机构，纳入2018年度部门决算汇编的独立核算单位1个，独立报送单户报表的单位1个，下设2办1所及两服务中心。占单位总数的100%,与比上年度同期相比无增减变化。

我单位共有行政编制23人（含2名工勤人员），2018实有在职人员20人，（含1名工勤人员），因退休减少2人。2018年退休人员19人，其中：行政退休12人，较上年增加2人，2018年事业退休人员7人，与上年相比无增减变化。2018年末事业人员编制9人名，较上年净增加1人（增加2人属军人复员安置，减少1人属调出） 。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收总计1221.25万元、支总计1168.92万元。与2017年相比，收总计减少13.45万元，下降1.09%，支总计减少65.8万元，下降5.33%。主要变动原因是人员减少，支出减少主要是当年项目资金未使用完，结转下年使用。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1221.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1221.25万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1168.92万元，其中：基本支出717.4万元，占61.37%；项目支出451.52万元，占38.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计分别1221.25万元、1168.92万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少13.45万元，65.8万元；分别下降1.09%,5.33%。主要变动原因是人员减少，支出减少主要是当年项目资金未使用完，结转下年使用。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1168.92万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少65.8万元，下降5.33%。主要变动原因是人员减少，项目资金未用完、结转下年使用

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1168.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出492.18万元，占42.11%；公共安全支出12.95万元，占1.11%；文化体育与传媒支出11.15万元，占0.95%，社会保障和就业（类）支出97.26万元，占8.32%；医疗卫生支出84.37万元，占7.22%；节能环保支出7.43万元，占0.64%，城乡社区支出101.9万元，占8.72%，农林水支出327.12万元，占27.98%，资源勘探信息等支出2.39万元，占0.2%，住房保障支出32.17万元，占2.75%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1168.92万元，完成预算120.37%。其中：

1.一般公共服务（类）2018年决算数492.18万元，完成预算134.72%，其中：人大事务—人大会议支出决算数3.55万元，政府办公厅及相关机构事务--行政运行474.55万元，政府办公厅及相关机构事务--其他政府办公厅关机构事务14.08万元。

2. 公共安全支出—公安—治安管理2018年决算数12.95万元，完成预算数的86.33%。

3.文化体育与传媒支出－其他新闻出版广播影视支出2018年决算数11.15万元，完成预算数的69.69%。

4.社会保障和就业2018年决算数97.26万元，完成预算111.78%:其中：⑴、行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休2018年决算数为9.79万元，完成预算858.77%，决算数大于预算数的主要原因是2018年发放行政事业单位离退休生活补助8.65万元；（2）、行政事业单位离退休—事业单位离退休费2018年决算数5.58万元，完成预算744%，主要原因是2018年发放行政事业单位离退休生活补助，（3）、行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年决算数35.42万元；（4）、行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出2018年决算数14.17万元；（5）、特困人员供养-农村五报供养支出2018年决算数28.8万元，完成预算112.32%，增加的原因是2018年特困人员补贴调标；（6）、其他农村生活救助2018年决算为3.5万元，完成预算数的58.33%。

7.医疗卫生与计划生育2018年决算数为84.37万元，完成预算141.13%。其中：（1）、医疗保障—行政单位医疗2018年决算数8.83万元；（2）、医疗保障—事业单位医疗2018年决算数3.15万元；（3）医疗保障－公务员医疗补助2018年决算数6.58万元；（4）计划生育事务—计划生育服务2018决算数64.96万元，完成预算的167.12%，增加的原因是人员增加；（5）医疗卫生与计划生育－其他医疗卫生与计划生育支出2018年决算数为0.85万元。

8、节能环保支出-农村自然环境保护2018年决算为7.43万元，完成预算83.2%。

9.城乡社区支出2018年决算为101.9万元，完成预算94.65%，其中：（1）城乡社区支出—城乡社区公共设施—其他城乡社区公共设施支出2018年决算数45.24万元；（2）城乡社区支出—城乡社区环境卫生－城乡社区环境卫生支出2018年决算数56.66万元；

10.农林水支出2018年决算数327.12万元，完成预算125.91%，增加原因主要市级追加基层组织活动和农村公共服务运行经费及人员费的增加。（1）、农业—科技转化与推广服务2018年决算数56.95万元，完成预算137.49%，（2）、农业－病虫害控制2018年决算数为0.36万元（3）、农业－农业组织化与产业化经营2018年决算数为14.68万元；（4）农村-其他农业支出4.46万元；（5）水利－防汛支出2018年决算为8万元；（6）农村综合改革—对村民委员会和村党支部的补助2018年决算数242.67万元，完成预算133.1%，增加原因是追加基层组织活动和农村公共服务运行经费农村综合改革。

9. 资源勘探信息等支出2018年决算为2.39万元，完成预算数的98.63%。其中：（1）资源勘探信息等支出－安全生产监管－其他安全生产监管支出2018年决算数为2.39万元。

10. 住房保障支出—住房改革支出—住房公积金2018年决算数32.17万元，完成预算93.16%。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出717.4万元，其中：

人员经费559.64万元，主要包括：基本工资93.88万元、津贴补贴83.35万元、奖金6.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.42万元、职业年金缴费14.17万元、职工基本医疗保险缴费11.98万元；其他社会保障缴费0.94万元、其他工资福利支出9.万元；生活补助16.92万元；医疗补助6.58万元；奖励金239.68万元，其他个人和家庭的补助支出9.19万元；住房公积金32.17万元。
　　公用经费157.22万元，主要包括：办公费8.53万元、水费2.16万元、电费4.02万元、邮电费7.3万元、物业管理费0.3万元；维修（护）费6.63万元、会议费0.55万元、培训费1.85万元、公务接待费0.79万元、劳务费30.16万元、工会经费9.3万元、福利费3.46万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用14.54万元、其他商品服务支出64.63万元。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.99万元，完成预算44.33%，决算数小于预算数的主要原因是八项规定厉行节约。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占75.19%；公务接待费支出决算0.99万元，占24.81%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。没有该项活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，与2017年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于政府农业生产指导、土地双挂、征地拆迁、社会治安、维稳、低保及精准扶贫的调查等所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.99万元，完成预算16.5%。公务接待费支出决算比2017年减少1.82万元，下降64.77%。主要原因是严格执行中央八项规定。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，109人次（不包括陪同人员），共计支出0.99万元，

其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.99万元，主要用于执行公务、开展业务活动

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、   预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我镇在年初预算编制阶段，组织对16项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我镇按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，按照年初预算项目，实施完成后使全镇环境更优美、经济更稳定、社会稳定，社会更和谐，基础设施的到改善，达到预期经济、社会目标。我镇还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来，本项目在市级相关部门的关心、镇党委政府高度重视下，顺利推进，圆满完成任务，并经村、社区居民评价，满意度为100%。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“社会治安综合治理、农村环境保护、“城乡环境综合整治”、“基础设施建设和场镇街道维护”、“对村民委员和村党支部的补助”等16个项目绩效目标实际完成情况，全年预算429.62万元，执行数为451.52万元，完成预算的105.09%，其中部分项目完成情况如下：

1.社会治安综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为12.95万元，完成预算的86.33%。通过项目实施，保障派出所维护社会治安必要的条件，维护社会稳定，发现的主要问题：治安巡逻需加强。下一步改进措施：加大投入，改善办公条件，更好维护本辖区社会稳定。

2.农村环境保护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8.93万元，执行数为7.43万元，完成预算的83.2%。通过项目实施，改善场镇后群众的生活环境，原来的臭水沟变成了清澈的小溪，提高污水的处理能力，发现的主要问题：黑臭水体整治力度不够，污水处理能力有待提高。下一步改进措施：希望上级加大投入，加大治理力度。

3.城乡环境综合整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数56.66万元，执行数为56.66万元，完成预算的100%。通过项目实施，全镇环境面貌得到较大改观，群众改善了生活环境，发现的主要问题：项目经费不足。农村环境卫生整治投入不够，环境卫生管理面较宽，存在突击式”、“运动式”现象。下一步改进措施：农村生活垃圾清运战线长，我镇地理位置比较特殊，接受检查出相应增多，对各村公路沿线垃圾进行清理、收集、运输处理，还需要增加人力、物力、财力，由于部分人口素质较低，还需要加强宣传力度，建议市财政加大环境卫生的投入，改善人居环境。

4.基础设施建设和场镇街道维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数49.6万元，执行数为45.24万元，完成预算的91.21%，通过项目的实施，场镇路灯光亮率达到100%，场镇绿化维护，场镇绿树葱郁，街道平整，下水道畅通，维护场镇栏杆桥、亭江路桥梁座，发现的问题：项目经费不足，场镇街面需进一步整治，下一步改进措施：场镇路灯线路线路老化，水电、路等基础设施较滞后，项目实施投入十分有限，已实施项目（入污水处理站、污水管网）亟待投入人力、物力、财力维护。

5. 对村民委员和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数182.32万元，执行数为242.67万元，完成预算的133.1%，通过项目的实施，及时发放村社干部报酬，及时拨付村办公经费，及时缴纳村支书、主任等两职干部保险及时发放村其他两职干部保险补助、离任村干部补助改善农村环境卫生，改善村级办公条件、改善农村道路交通及农村水利设施。发现的问题：农村环境卫生整治投入不够，环境卫生管理面较宽，现在根据人民日益增长对人居环境的要求，为减少污染，需要对垃圾进行分类，群众对环境的认识不到位，农村农田水利设施不够完善，村社道路大量需要维护。下一步改进的措施：以科学发展观为指导，以“布局优化、环境优美、家园美化”的原则，合理实施项目，建议市财政加大环境卫生整治的投入，农田水利设施建设维护的投入，道路建设的投入，改善人居环境；建议将其他村两职干部保险纳入一同管理缴纳。

（三）部门开展绩效评价结果。

我镇按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《金轮镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对对村民委员和村党支部的补助项目的绩效，《对村民委员和村党支部的补助项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，政府机关运行经费支出157.76万元，比2017年增加70.88万元，增长81.58%。主要原因是临聘人员增加与行政成本的增加。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额3.16万元，其中：政府采购货物支出3.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额3.16万元，占政府采购支出总额的100%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，政府共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

金轮镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。金轮镇政府是行政单位，下设党政办、社会事业发展办、财政所、社会事业与计划生育服务中心、农业服务中心

（二）机构职能。

（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行,领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务,抓好经济建设，维护社会稳定，促进社会经济发展。                                       

（2）负责抓好本镇党建工作，新闻宣传工作,抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，树立社会主义新风尚。

    （3）制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，协调好本镇对外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（4）完成市委、市政府交给的其他各项工作任务

（三）人员概况。政府机关编制23人（含工勤2人），实有人数20人（含工勤1人）；金轮镇社会事业与计划生育服务中心编制5人，实有人数4人；金轮镇农业服务中心编制4人，实有人数5人；行政退休人员12人，事业退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。部门财政资金收入:1221.25万元，其中：年初预算971.06万元（基本支出541.44万元、项目支出429.62万元），追加资金250.19万元（基本支出181.19  万元、项目支出 69 万元）。

（二）部门财政资金支出情况。1169.2万元，其中：基本支出717.4万元（其中：工资福利支出287.27万元、公用支出157.76万元、对个人和家庭补助支出272.37万元），项目支出451.52万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括预算编制按照广财预2017【19】号文件要求，在规定时间内及时准确更新基础信息，认真按文件标准要求编制预算，数据准确，年初预算971.06万元（其中：基本支出541.44万元、项目支出429.62万元）。

（二）专项预算管理。

基本支出能按照预算的安排，正常进度完成99.32%，结转结余5.23万元（2018年预留调资部分），项目支出完成90.55%，结转结余47.1万元；专项资金能在限时内完成分配，合规率100%；“三公”经费年初预算9万元（其中：公务用车运行维护费3万元、公务接待费6万元），决算数3.98万元（公务用车运行维护费3万元、公务接待费0.98万元）。

（三）结果应用情况。

政府坚守不准新增债务的政策底线,无新增债务；非税收入主要是利息收入，2018年非税收入8.3万元；2018年计划实施采购6.09万元，执行效果欠佳，只完成0.43万元；资产管理方面：严格固定执行的采购程序，党政办对实物进行登记，做到账实相符、实行信息化管理，资产管理报表能及时准确的填报；内控制度管理方面：加强内部控制管理制度建设，实施自动防错、查错和纠错，实行自我约束，建立事前、事中、事后全过程的监督机制，基本合理设置岗位、工作基本按程序进行；信息公开方面:按照信息公开的原则和要求依法对预决算及时、完整、真实的在广汉公众信息网上公开，接受群众的监督。

（四）1、经济效益方面

（1）本年度预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额减少10%。

（2）预算执行方面：支出总额控制在预算（含追加）总额内，本部门预算只在7月份进行预算相关事项的微小调整；我镇预算内在取得财政局的年度预算批复时，随批复一同下达；“三公”经费总体控制较好，未超年初预算。

（3）预算管理方面：制度执行总体较为有效，还需进一步强化预算管理，资金使用管理需进一步加强。

（4）资产管理方面：建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清查，总体执行较好。

2、效率性和有效性评价

（1）我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）我镇预算安排项目支出，是用于保障政府机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务等基础设施建设与维护等工作经费支出。按支出功能分类主要用于以下方面：一般公共服务，国防民兵，公共安全，文化体育与传媒支，社会保障和就业，医疗卫生与计划生育支出，城乡环境综治，城乡社区、农林水事务、资源勘探信息等。我镇对党支部和村民委员会补助项目进行了绩效评价，效果总体较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。镇政府按照《预算法》按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报、使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。为全镇经济和社会事业发展提供有效资金保障

（二）存在问题。

1、工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中加强对绩效监控工作的重视不够，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

2、单位各部门衔接不及时，无法及时监控预算绩效目标实施情况。

3、政府和财务部门在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中有资金延迟到位的情况。四是预算编制的细化程度有待进一步提高，同时要探索新形势下财政管控的新措施，要牢固强化行政成本意识。

4、我镇是广汉最边远的乡镇，工业、农业发展较滞后，场镇和农村基础设施维护费用极高，场镇和村主要干道绿化维护面积大、场镇及周边路设置多，需要费用高；场镇污水管网大量需维护；特别是境内有十里石亭江河道打击砂石盗采，石亭江、九里杨柳分干渠、广汉市九号渠、十号渠，管理这四条河流常年垃圾清淘转运超四十万元；垃圾转运路途较远、垃圾超量运输较多、费用较大（每年超量费用在8-10万元）。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强镇内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。提高预算的合理性和准确性。

2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

5、结合振兴乡村建设，建议市财政加大对我镇场镇和农村基础设施建设及维护的投入、环境卫生整治、农田水利设施的建设及维护的投入，提高我镇集镇形象，改善人居环境，改善招商环境。

附件2

2018年对党支部和村民委员会补助项目支出绩效评价报告

一、项目概况

    金轮镇镇辖8个自然村，110个组，1个居民委员会。

   （一）项目资金申报及批复情况：2018年我镇年初预算场镇182.32万元，。本年度追加村支书、村主任两职干部保险2.44万元、追加村其他两职干部保险补助1.05万元、离任村干部定补7.97万元、农村公共服务资金54.39万元，本年度该项目预算资金为248.17万元，其项目资金管理符合相关资金管理办法。

（二）项目绩效目标。

    1、及时发放村社干部报酬；

    2、及时拨付村办公经费；

    3、及时缴纳村支书、主任等两职干部保险；

    4、及时发放村其他两职干部保险补助、离任村干部补助；

    5、改善农村环境卫生，改善村级办公条件、改善农村道路交通及农村水利设施。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容一致。

二、项目实施及管理情况

  （一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。该项目资金按照年初预算及时到位，到位率100%。

2、资金使用。截止评价时点项目资金的实际支出242.68万元，，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是合规合法，资金支付与预算相符；资金结转结余5.49万元，主要原因是12月追加，项目实施时间较短，未报账实现支出。

（二）项目财务管理情况。

能按照项目管理的要求，依法建帐，能严格执行财务管理制度、支付是按照国库集中支付的要求实行直接支付，财务处理及时、会计核算规范等；专项核算对党支部和村民委员会补助项目资金，，对农村公共服务部分还进行了专账核算，确保资金的安全性。

（三）项目组织实施情况。

该项目由政府班子成员林银华、周颖牵头，环卫办、农业办实施，环卫办、农业办、纪委、村监委会验收。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

发放村社干部报酬145.7万元、发放村其他两职干部保险补助1.05万元、发放离任村干部补助7.97万元，缴纳村两职干部保险12.05万元；拨付村居办公费27万元；9个村居环境卫生项目20.54万元；金角村、四正村河道清淤7万元；金庵村、塔园村、柳虹村、桂花村、马嘶村沟渠维护17.18万元；五里村道路维护3万元；街道、五里村党群活动室安装LED等1.49万元。

（二）项目效益情况。

通过项目的实施，环境卫生整洁，沟渠、河道水质清泽，改善了人居环境，维护道路，村社道路平整，道路交通安全，沟渠维护项目的实施，水系畅通，改善了农村水利设施建设 ，社会评价满意度高。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

农村环境卫生整治投入不够，环境卫生管理面较宽，现在根据人民日益增长对人居环境的要求，为减少污染，需要对垃圾进行分类，群众对环境的认识不到位，农村农田水利设施不够完善，村社道路大量需要维护。

（二）相关建议。

以科学发展观为指导，以“布局优化、环境优美、家园美化”的原则，合理实施项目，建议市财政加大环境卫生整治的投入，农田水利设施建设维护的投入，道路建设的投入，改善人居环境；建议将其他村两职干部保险纳入一同管理缴纳。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

2018年金轮镇部门决算编制说明2.docx